发票多开怎么做账(12/04收集汇总)

发票多开怎么做账

  本文收集汇总于12/04日,今天给各位分享发票多开怎么做账的知识,其中也会对发票多开怎么做账进行解释,如果能碰巧解决你现在面临的问题,别忘了关注本站,现在开始吧!

一、收到的发票金额多开了,怎么入账?

    发票金额和入账金额必须是一致的,因为对方也要做收入帐的,如果不一致对方也不太好操作,可以先联系对方,要求对方重新开具;
    如果以后还有经济业务往来,本月可以按照票面金额入账,在后续的往来中让对方少开200元,这样也是可以的;
    如果以后不会发生业务往来,而对方也不同意重新开具发票,那么就根据实际支付的金额入账,如果牵涉到增值税,那么增值税只能按照票面入账,将货物成本减少,并在摘要栏注明,如果财务管理较为严格,还应有情况说明附在该笔凭证后边,主管领导要签字确认。
    扩展资料:
    购买方按规定索取发票。
    1、所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项,应当向收款方取得发票。在索取发票中,要注意以下几点:
    (1)购买方向对方索取发票时,不得要求对方变更货物或应税劳务名称,不得要求改变价税金额;
    (2)购买方只能从发生业务的销售方取得发票,不得虚开或代理开具发票;
    (3)购买方取得发票后,如发现不符合开具要求的,有权要求对方重新开具。
    2、纳税人进行电子商务必须开具或取得发票。
    3、发票要全联一次填写。每份票无任有几联,都必须把全部联次放在一起,一次性复写或打印,以保证各联填开的内容、金额等都保持一致。严禁开具“大头小尾”发票。
    4、发票不得跨省、直辖市、自治区使用。发票限于领购单位和个人在本省、自治区、直辖市内开具。发票领购单位未经批准不得跨规定使用区域携带、邮寄、运输空白发票,禁止携带、邮寄或者运输空白发票出入境。
    参考资料来源:百度百科-发票开具

二、收到的发票金额多开了,怎么入账?

    按道理讲,发票金额和入账金额必须是一致的,因为对方也要做收入帐的,如果不一致对方也不太好操作,可以先联系对方,要求对方重新开具;
    如果以后还有经济业务往来,本月可以按照票面金额入账,在后续的往来中让对方少开200元,这样也是可以的;
    如果以后不会发生业务往来,而对方也不同意重新开具发票,那么就根据实际支付的金额入账,如果牵涉到增值税,那么增值税只能按照票面入账,将货物成本减少,并在摘要栏注明,如果财务管理较为严格,还应有情况说明附在该笔凭证后边,主管领导要签字确认。

三、收到的发票金额多开了,怎么入账?

    您好,收旅没到的发票金额多开了入账方式:(1)按照发票稿镇蠢金额入账借:现金等(实际收款额)借:应收账款(多开金额)贷:主营业务收入贷:应交税金--增值税(2)多开的金额暂时在“键陪应收账款”科目中挂账,以后做坏账损失处理。

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